Notre expertise

« La Gestion de votre Patrimoine en toute indépendance »

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L'INVESTISSEMENT FINANCIER ET LA GESTION D'ACTIFS

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Au sein des enveloppes fiscales privilégiées de l’assurance vie et du contrat de capitalisation (avec ou sans option PEA) pour les particuliers ou celle des contrats dédiés aux entreprises, BFi Patrimoine sélectionne parmi des compagnies de renom, le contrat adapté à votre situation.

Il peut être de droit luxembourgeois lorsque votre patrimoine le nécessite.

Nous bâtissons ensemble, votre allocation d’actifs personnalisée parmi plusieurs centaines de fonds de sociétés de gestion françaises, européennes et internationales.

Nous travaillons au sein de classes d’actifs diversifiées : fonds euros et eurocroissance, monétaires, obligataires, immobilières (SC, SCI, SCPI, OPCI), matières premières, actions (label ISR respectant les critères ESG* à votre choix), ETF, titres vifs (actions en direct).

Nous pouvons également vous proposer en fonction des montants à investir, des gestions sous mandats et/ou pilotée en complément de la gestion libre.

Notre mission consiste par la suite en un suivi attentif et régulier de cette allocation dans le temps.

* Les critères ESG (pour Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance) sont des critères d’analyse qui permettent d’évaluer la prise en compte du développement durable et des enjeux de long terme dans la stratégie des entreprises, comme :

• les émissions de CO2, la consommation d’électricité, le recyclage des déchets pour le pilier E
• la qualité du dialogue social, l’emploi des personnes handicapées, la formation des salariés pour le pilier S
• la transparence de la rémunération des dirigeants, la lutte contre la corruption, la féminisation des conseils d’administration pour le pilier G

L'INVESTISSEMENT IMMOBILIER

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Que vous souhaitiez investir dans l’immobilier locatif nu ou meublé, neuf ou ancien avec travaux, en direct ou par l’intermédiaire de SCPI, en pleine propriété ou démembré...

BFi Patrimoine vous conseille dans votre investissement au regard de votre situation civile, fiscale, de votre âge et de vos moyens financiers. Nous réalisons pour cela des simulations précises afin de vous accompagner en toute sécurité dans votre projet.

Nous prenons le temps de réfléchir au mode de détention adapté : à titre personnel, par l’intermédiaire d’une SCI ou d’une SARL familiale assujettie à l’IR.

Nous veillons à l’optimisation du financement dans sa durée, sa forme (prêt amortissable ou in fine) et ses modalités (garanties, ADI, modularité, frais). Nous prenons en charge son montage et sa réalisation auprès de nos banques partenaires, si vous le souhaitez.

Enfin, nous sélectionnons dans les plus grandes villes de France, le promoteur et le programme correspondant au bien idéal pour votre investissement locatif et sa fiscalité afférente.

LA FISCALITE

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Nous l’avons vu, l’investissement immobilier en direct ou en SCPI apporte une récurrence dans la défiscalisation sur le revenu à long terme (Loi Pinel, LMNP) et dans certains cas sans la contrainte du plafond des niches fiscales (Déficit foncier, Monument historique, Loi Malraux).

BFi Patrimoine sélectionne également des solutions d’optimisation fiscale dans d’autres classes d’actifs :

• Le Non-côté ou Capital-risque :  En investissant dans des FIP, FCPI ou FCPR, vous participez au financement du développement de TPE/PME en entrant au capital de ces sociétés pour une durée fixée à l’origine en contrepartie d’une réduction d’impôt sur le revenu au titre de l’année d’investissement de 18 % à 25 % (au titre de l’année 2021).
• Le 7ème Art grâce aux SOFICA :  En investissant dans une Société de Financement d'œuvres Cinématographiques ou Audiovisuelles, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt pouvant atteindre 48 % contre un blocage de vos capitaux à 10 ans maximum. Les Sofica bénéficient d'un plafonnement au titre des niches fiscales plus généreux que d'ordinaire : 18.000 euros. Toutefois, un contribuable ne peut pas investir plus de 25 % de son revenu net global dans ce dispositif de défiscalisation.
• Les actifs tangibles (hors immobilier) : En investissant dans des GFI (Groupements Forestiers d’Investissement), des GFV (Groupements Fonciers Viticoles), vous donnez un sens à votre épargne dans la recherche de solutions d’investissement écologique. Ils permettent de diversifier votre patrimoine et de bénéficier d’un triple avantage fiscal : Réduction d’IR de 18 % (25 % au titre de l’année 2020), exonération d’IFI* et un abattement de 75 % sur la fiscalité successorale**

• Le Non-côté ou Capital-risque :

  En investissant dans des FIP, FCPI ou FCPR, vous participez au financement du développement de TPE/PME en entrant au capital de ces sociétés pour une durée fixée à l’origine en contrepartie d’une réduction d’impôt sur le revenu au titre de l’année d’investissement de 18 % à 25 % (au titre de l’année 2021).

• Le 7ème Art grâce aux SOFICA :

  En investissant dans une Société de Financement d'œuvres Cinématographiques ou Audiovisuelles, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt pouvant atteindre 48 % contre un blocage de vos capitaux à 10 ans maximum. Les Sofica bénéficient d'un plafonnement au titre des niches fiscales plus généreux que d'ordinaire : 18.000 euros. Toutefois, un contribuable ne peut pas investir plus de 25 % de son revenu net global dans ce dispositif de défiscalisation.

• Les actifs tangibles (hors immobilier) :

  En investissant dans des GFI (Groupements Forestiers d’Investissement), des GFV (Groupements Fonciers Viticoles), vous donnez un sens à votre épargne dans la recherche de solutions d’investissement écologique. Ils permettent de diversifier votre patrimoine et de bénéficier d’un triple avantage fiscal : Réduction d’IR de 18 % (25 % au titre de l’année 2020), exonération d’IFI* et un abattement de 75 % sur la fiscalité successorale**

Tous ces investissements doivent être regardés à travers un blocage des parts sur une durée, une faible liquidité et des risques de pertes en capital.

*A condition que le montant de l’investissement n’excède pas plus de 10 % de la capitalisation du véhicule.

**Transmission après 2 ans de détention : abattement de 75 % jusqu’à 300 000 € et 50 % au-delà.

LA RETRAITE

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Le Plan Epargne Retraite (PER) est disponible depuis le 1er octobre 2019 et remplace les anciens produits (Perp, Madelin, Préfon, Article 83, PERCO…) par suite de la mise en application de la loi PACTE.

Il peut être alimenté sous différentes formes :

• Versements volontaires pour le PER-In : Toute personne physique peut l’alimenter ponctuellement ou régulièrement. Les versements seront déductibles des revenus imposables (Ex. PERP). Les TNS privilégieront la déductibilité des primes versées par leur structure professionnelle (Ex. MADELIN) dans la catégorie des dépenses professionnelles. Néanmoins, ils peuvent cumuler ces deux types de traitement fiscal des versements. La sortie s’effectuera en rente ou en capital unique (ou fractionné) imposable sur le revenu pour les versements et au PFU pour les gains.
• Affectation de l’épargne salariale pour le PERE-Co : Les salariés peuvent décider d’affecter à ce compartiment du PER leur épargne salariale (Participation, Intéressement, CET, Abondement) voire transférer dedans leur ancien PERCO. Ils ne peuvent pas y effectuer d’autres versements volontaires. La sortie s’effectuera en rente ou en capital unique (ou fractionné) non imposable sur l’épargne salariale affectée et au PFU pour les gains.
• Versements obligatoires pour le PER-Ob : Chaque adhérent se voit attribuer un compte de retraite alimenté par des cotisations obligatoires financées en tout ou partie par l’entreprise (Ex. Art 83). Les salariés pourront également transférer en son sein, l’épargne détenue sur d’autres contrats de retraite, notamment les anciens contrats collectifs. La sortie s’effectuera uniquement en rente viagère fiscalisée à l’impôt sur le revenu.

BFi Patrimoine vous accompagne dans la sélection de la meilleure stratégie pour préparer votre retraite et/ou celle de vos salariés.